Главная
страница 1
скачать файл



ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

__________________________________________



К О Н Т Р О Л Ь Н А Я Р А Б О Т А

по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки»

на тему


«Коммерческие банки»

Москва, 2008



СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………...………………………….3

1. Сущность, функции и роль коммерческих банков……………………….4

2.Классификация видов коммерческих банков, их организационная структура…………………………………………………………………….....8

3.Ликвидность коммерческих банков: понятие, показатели, факторы, методы регулирования………………………………………………………..13

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………….…20

Список использованной литературы………………………………………...22
ВВЕДЕНИЕ
Банки являются одним из центральных звеньев рыночных структур, поэтому развитие их деятельности – необходимое условие функционирования рыночной экономики. Коммерческие банки принято относить к категории деловых предприятий, которые получили название финансовых посредников. Это многофункциональные учреждения, осуществляющие свою деятельность в различных секторах рынка ссудного капитала: они привлекают капиталы, свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, сбережения населения и представляют их во временное пользование различным заемщикам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Таким образом, банки выполняют важную народнохозяйственную функцию, осуществляя межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежных средств.

Крупные коммерческие банки способны предоставить клиентам полный комплекс финансового обслуживания, в том числе кредиты, депозиты, осуществление расчетов и пр. именно поэтому в экономически развитых странах коммерческие банки составляют главное операционное звено кредитной системы.

Одной из центральных задач управления коммерческим банком является поддержание оптимального соотношения между прибыльностью банковских операций и их ликвидностью, т.е. способностью своевременно погашать свои обязательства перед клиентами. Для этого банк должен наращивать собственный капитал, обеспечивать необходимые пропорции между собственными и привлеченными средствами, формировать оптимальную структуру активных операций.

1. Сущность, функции и роль коммерческих банков

В механизме функционирования кредитной системы государства большая роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческий банк можно определить как институт, организующий движение ссудного капитала и платежный оборот в целях получения прибыли. В Законе РФ « О банках и банковской деятельности» коммерческий банк определен как кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:



  1. привлечение во вклады средств юридических и физических лиц;

  2. размещение денежных средств от своего имени и за свой счет
    на условиях возвратности, платности, срочности;

  3. открытие и ведение банковских счетов физических
    и юридических лиц.

Коммерческие банки являются многофункциональными организациями, действующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов
и предоставляют своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчетное обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и др.

Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создания условий для народнохозяйственного накопления.

Если говорить о функциях коммерческих банков, то можно выделить шесть основных функций:

1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. Это одна
из старейших функций банков. Аккумулированные банком свободные денежные средства юридических и физических лиц, с одной стороны, приносят их владельцам доход в виде процента, а с другой, создают базу для проведения ссудных операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение
их в капитал.

2. Посредничество в кредите. Коммерческие банки выступают
в роли посредников между собственниками капитала и заемщиками, устраняя при этом затруднения, возникающие в процессе взаимодействия этих сторон (несовпадение объемов капитала и степень потребности в нем, срок высвобождения капитала со сроком, на который капитал необходим заемщику, информация о платежеспособности заемщика и т.д.). Банковские кредиты направляются в различные секторы экономики, обеспечивают расширение производства.

3. Проведение расчетов и платежей в хозяйстве. Стабильная экономика не может существовать без организованной и отлаженной системы денежных расчетов. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки, выступая
в качестве посредника в платежах, осуществляет расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.

4. Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Банки также выпускают такие ценные бумаги, как акции, облигации. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая
и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций или облигаций ссуды.

5. Консультативное обслуживание клиентов. Освещая эту функцию коммерческих банков, нужно привести перечень, услуг, предоставляемых банками клиентам:

- в области кредитования и расчетов – информация


о конъюнктуре денежного рынка, движении процентных ставок, условиях и формах кредитования;

- в сфере выпуска ценных бумаг – информация о конъюнктуре рыка ценных бумаг;

- в сфере капитальных вложений – информация о ценах
на строительные материалы и тарифах на различные виды строительно-монтажных работ;

6. Создание платежных средств. Этой функции стоит уделить особое внимание. Создание платежных средств напрямую связано
с депозитной и кредитной деятельностью банков. Депозит может создаваться двумя способами: внесением клиентом наличных денег в банк или выдачей заемщику кредита. При этом указанные операции различным образом влияют на объем денежной массы в обращении. Так, если клиент внес в банк 100 тыс. долларов и поручил зачислить их на счет до востребования, то результатом этой операции будет увеличение кассовых остатков в активе баланса, а в пассиве – увеличение депозитов на данную сумму. Вместе с тем общее количество денег в хозяйстве будет неизменным, поскольку произошел переход денег из наличной формы в безналичную. Другой пример. Заемщик получил суду 100 тыс. долларов и банк зачислил их на депозитный счет клиента. В результате
в хозяйстве увеличилось общее количество денег на 100 тыс. долларов, так как банк в процессе кредитования создал новые платежные средства1.

Современные коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежного капитала.


________________________________

1Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. Москва. ЮНИТИ. 1999 г. стр. 257

Банковский механизм распределения


и перераспределения капитала по сферам и отраслям позволяет развивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства и содействует структурной перестройке экономики.

Повышение экономической роли коммерческих банков


в настоящее время проявляется и в расширении сферы их деятельности и развитии новых видов финансовых услуг.
2. Классификация видов коммерческих банков, их организационная структура.

Коммерческие банки можно классифицировать:



2.1. По форме собственности. В зависимости от принадлежности капитала выделяют:

  • государственные банки, когда капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков: центральные банки и государственные коммерческие банки. Центральные банки многих стран являются государственными банками, их капитал принадлежит государству, что позволяет им осуществлять свою политику и операции в соответствии с требованиями экономики, а не с целью получения прибыли. Государственные коммерческие банки обеспечивают проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них и на экономическое состояние клиентуры. Они обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. В настоящее время такие банки встречаются достаточно редко;

  • акционерные банки – самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные коммерческие банки подразделяются на открытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций всем желающим, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Такая форма прогрессивна, поскольку дает возможность расширения банка посредством дополнительного привлечения денежных средств за счет выпуска акций и соответствующего увеличения собственного капитала. Основным учредительским документом подобных банков выступает Устав. В нем фиксируются организационно-правовая форма банка, величина капитала, количество акций (долей), номинал одной акции (денежный размер доли), органы управления, контроля, механизмы принятия основных управленческих решений и их реализации, а также другие важнейшие положения;

  • кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев. Это, как правило, небольшие по размерам банки и поэтому они встречаются в банковской практике довольно редко;

  • муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах;

  • смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности, например акционерные банки с участием государственной собственности;

  • совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т.е. их уставный капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.

Как уже отмечалось, основным типом банков по форме собственности выступают акционерные банки, позволяющие в большей степени выполнять возможные на них функции и операции. В Российской Федерации банки могут создаваться на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, т.е. в виде обществ с ограниченной (ст. 87-94 ГК РФ) и дополнительной (ст. 95 ГК РФ) ответственностью и акционерных (открытых и закрытых) обществ (ст. 96-104 ГК РФ, Закон «Об акционерных обществах»).

По характеру экономической деятельности можно выделить эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские учреждения. Эмиссионный банк – это банк, осуществляющий выпуск денежных знаков – банкнот и являющийся центром и регулятором банковской системы. Чаще всего в роли эмиссионного банка выступает центральный банк страны. Такой банк занимает особое положение в экономике, поскольку он по существу является «банком банков». Коммерческие банки представляют собой кредитные организации, которые осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения. Свои денежные ресурсы они привлекают в виде вкладов, полученных кредитов, выпуска ценных бумаг. Специализированные банковские учреждения могут заниматься кредитование какого-либо определенного вида деятельности, например внешнеэкономической. К ним можно отнести ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки.

По срокам выдаваемых кредитов выделяют банки краткосрочного и долгосрочного кредита. Банки долгосрочного кредитования, например ипотечные, выдают кредиты на срок до трех лет; это как правило универсальные коммерческие банки.

По хозяйственному признаку, в зависимости от отрасли, которую банки обслуживают в первую очередь, различают промышленные банки (обслуживают промышленность), торговые банки (обслуживают сельское хозяйство).

По территории банки делятся на местные банки (или региональные), федеральные, республиканские и международные.

По размеру выделяют крупные, средние и мелкие банки. Причем критерии такого деления имеют страновые различия.

По объему и разнообразию операций банки делятся на универсальные, осуществляющие все виды операций и обслуживающие разнообразных клиентов, и специализированные, которые ориентируются на проведение одной или двух видов операций и обслуживают специфическую клиентуру. К ним относятся ипотечный банк, инвестиционный, инновационный, банки потребительского кредита, сберегательный банк.

По наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без филиалов.

Правовой статус банка как самостоятельного юридического лица обеспечивает ему автономность и независимость в оперативной финансово-хозяйственной деятельности от вышестоящих, государственных и местных органов власти. В целях координации деятельности, защиты и представления интересов своих членов, развития связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов банки могут создавать союзы и ассоциации кредитных организаций, которым запрещается осуществление банковских операций в целях получения прибыли. Примерами таких объединений могут служит Ассоциация российских банков и Ассоциация региональных банков. Для решения совместных задач (совместного осуществления банковских операций) банки могут создавать группы кредитных организаций, так называемые банковские консорциумы, например, при выдаче синдицированного кредита либо для размещения ценных бумаг. В западной и российской практике в достаточной степени распространены банковские объединения в виде холдингов, создаваемых путем получения банком возможности определять решения в силу преобладающего участия в уставном капитале кредитных организаций. Однако не стоит забывать, что закон любой страны запрещает банкам использовать свои объединения для достижения монополизации банковской деятельности. Соблюдение антимонопольного законодательства контролируется центральным банком.



2.2. Структура управления.

Особенностью современного коммерческого банка является то, что он прежде всего выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов – кредита, ценных бумаг и валюты на основе полученной от центрального банка лицензии.

Организационная структура коммерческого банка определяется его Уставом, в котором содержаться положения об органах управления банка, их полномочиях, ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковских операция.

Управляет акционерным банком общее собрание акционеров, которое созывается не реже одного раза в год, при этом возможны случаи внеочередного собрания акционеров по требованию учредителей, Совета директоров, ревизионной комиссии или акционеров банка. На собрании акционеров присутствуют все акционеры, однако право голоса имеют лишь владельцы обыкновенных акций. Решения принимаются простым большинством голосов. Общее собрание акционеров утверждает и вносит изменения в Устав банка, положение о Совете директоров, Правлении банка, ревизионной комиссии, принимает решение о расширении числа участников или их выходе из банка, утверждает годовой отчет, распределяет прибыль банка, принимает решения о формировании его фондов, создании и ликвидации его филиальной сети, а также решает другие важные для банка вопросы.

Совет директоров избирает Председателя совета директоров, который может быть Президентом банка. Председатель Совета директоров занимает информирование Совета директоров о работе банка, о связях с общественностью, о перспективах развития банка и т.д.; осуществляет управление оперативной деятельностью банка.

Правление банка наряду с Председателем Совета директоров включает вице-президентов, которые возглавляют ведущие отделы банка, а также главного бухгалтера, осуществляющего бухгалтерский учет, движение денежных средств и контроль. В зарубежных банках в Правление входит ревизор, который подчиняется непосредственно Председателю Совета директоров и осуществляет внешний образ деятельности банка, выявляет его недостатки, перспективы развития и докладывает об этом совету директоров. В задачи Правления банка входят: организации и осуществление оперативного руководства деятельностью банка в целях обеспечения выполнения решений общего собрания акционеров и Совета директоров, утверждение положения о структурных подразделениях, филиалах и представительствах банка, решение вопросов подбора и расстановки кадров.

Типовая организационная структура коммерческого банка включает функциональные подразделения и службы, число которых определяется экономическим содержанием и объемом выполняемых банком операций. Подразделения, или управления банка, формируются по функциональному назначению:


  • Кредитный комитет и Ревизионный комитет занимаются общими вопросами. Кредитный комитет разрабатывает кредитную политику банка, Ревизионный – проводит внешний обзор и оценку деятельности банка;

  • Управление планирования занимается организацией коммерческой деятельности и управлением банковской ликвидностью, рентабельностью; экономическим анализом и изучение кредитоспособности клиента; разработкой основ и планов коммерческой деятельности банков; маркетингом и связями с общественностью;

  • Управление депозитных операций проводит депозитные операции (прием и выдачу вкладов) и занимается эмиссией и размещением собственных ценных бумаг (акций, облигаций, векселей, сертификатов);

  • Управление кредитных операций осуществляет краткосрочное и долгосрочное кредитование; кредитование населения; нетрадиционные банковские операции, связанные с кредитованием, такие, как лизинг, факторинг и т.д.;

  • Управление организации международных банковских операций осуществляет валютные и кредитные операции с привлечение валютных вкладов, покупку валюты, предоставление валютных кредитов; проведение международных расчетов;

  • Учетно-операционное управление, включающее операционный отдел, отдел кассовых операций, расчетный отдел, занимается проведением расчетно-кассового обслуживания клиентов.

Для выполнения штабных функций, как уже отмечалось, в банке формируются определенные службы, включающие административно-хозяйственный отдел; юридический отдел, юристы которого проверяют правильность документов, составления договоров, проведения трастовых операций (представление клиента в суде); отдел кадров, занимающийся подбором и расстановкой кадров; отдел эксплуатации и внедрения вычислительной техники; бухгалтерию.

В силу того что организационную структуру банка разрабатывает Совет директоров, она может быть индивидуальной для каждого банка и зависит от совокупности выполняемых банком операций. Однако в целом организационная структура может строиться по отраслевому или территориальному признаку, например отдел кредитования может включать отделы по кредитованию отдельных отраслей экономики и территориальных подразделений.

Деятельность коммерческих банков в России расширяется, возникает ряд новых для них операций, что отражается на организационной структуре банков, способствует ее совершенствованию, с тем чтобы банки могли выполнять возложенные на них функции.
3. Ликвидность коммерческих банков: понятие, показатели, факторы,
методы регулирования.

Успех деятельности коммерческого банка обеспечивают три взаимосвязанных фактора.



Высокая доходность (прибыльность), создающая возможность для выплаты дивидендов акционерам банков, увеличения его капитала, создания необходимых страховых резервов, фондов развития и т.д.

Ликвидность (от лат. Liquidus – жидкий, текучий), т.е. возможность быстрого (без больших потерь доходности или дополнительных затрат) превращения его активов в платежные средства для своевременного погашения своих долговых обязательств.

Платежеспособность, т.е. способность в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам перед кредиторами – государством, банками, вкладчиками и др.

В отечественной экономической литературе подчас смешиваются два понятия – ликвидность и платежеспособность коммерческого банка, что на практике приводит к отождествлению методов и способов управления ими.

В основе «жизнедеятельности» коммерческого банка лежит прежде всего его ликвидность. В отсутствие ликвидности банк вряд ли может быть платежеспособным. Как показывает практика, потеря банком ликвидности приводит в итоге к его неплатежеспособности, после чего, как следствие, наступает банкротство. Таким образом, в обеспечении высокого уровня стабильности, устойчивости и надежности коммерческого банка ликвидность – первичная, платежеспособность – вторичная.

Особенно важно учитывать данное положение при формировании перспектив банковской политики, определении целей и стратегии его деятельности в условиях рыночной неопределенности спроса на банковские ресурсы и поступлений в банк денежных средств.

На практике ликвидность банка определяется путем оценки ликвидности его баланса: баланс банка считается ликвидным, если средства по активу позволяют за счет быстрой их реализации покрыть срочные обязательства по пассиву.

По уровню доходности – это операции, приносящие наибольший доход.

По уровню ликвидности – это операции, обеспечивающие возможность использования некоего актива в качестве платежного средства либо быстрое его превращение в таковое. В балансе банка размещение видов активов сверху вниз построено на принципах убывающего уровня ликвидности каждого из них.

По степени риска – это операции, по которым имеется потенциальная возможность невозврата размещенных с целью получения прибыли банковских ресурсов.

Исходя их этого, оценивая ликвидность конкретного банка, следует учитывать ликвидность какого-либо актива, его потенциально возможную доходность и степень риска, который связан с вероятностью невозврата банковских средств по соответствующей активной операции.

В России для оценки состояния активов коммерческого банка и расчета показателей ликвидности активы подразделяются на пять групп с учетом степени риска банковских вложений, возможности потери ими части своей стоимости при невозвратности.

На основе вышеизложенного можно вывести следующую зависимость между основными качественными свойствами активов банка, с учетом которой формируются его политика и стратегическая цель: чем выше доходность активов банка, тем больше риск операций по ним, но тем ниже уровень ликвидности баланса, а следовательно, и платежеспособность банка в целом, и наоборот.

Таким образом, обеспечение ликвидности банка – это сложная и многофакторная задача, успех решения которой определяет суть и содержание политики и деятельность любого коммерческого банка как предпринимательской структуры в системе банковского дела.

Обеспечение ликвидности – задача весьма сложная и проблематичная как для самих банков, так и для всей банковской системы в целом.

Для коммерческих банков сложность заключается прежде всего в том, что ликвидность банка и его доходность сопряжены обратно пропорционально зависимостью: чем выше ликвидность, тем ниже доходность банка, и наоборот, а это противоречит основному предпринимательскому интересу банка – получению прибыли.

Для государственной банковской системы в целом важность и необходимость управления ликвидностью коммерческих банков заключается в том, чтобы с помощью регулирующих функций Центрального банка РФ обеспечить:



  • стабильность функционирования банковской системы в целом;

  • защиту интересов государства, вкладчиков и кредиторов;

  • осуществление государственной денежно-кредитной и финансовой политики.

В целях контроля со стороны Банка России за устойчивой деятельностью коммерческих банков устанавливаются следующие нормативы ликвидности: мгновенный, текущий, долгосрочный и общий, а также по операциям с драгоценными металлами.

Мгновенная ликвидность (Н2) – определяется как отношение суммы высоко ликвидных активов (Лам) банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования (Овм):

Н2 =

Минимально допустимое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15%. соблюдение данного норматива означает способность банка выполнить свои обязательства перед вкладчиками на текущий момент времени.

Текущая ликвидность (Н3) – определяется как отношение суммы ликвидных активов (Лат) к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней (Овт):

Н3 =

Минимально допустимое значение устанавливается в размере 70%.

Данный норматив показывает, в какой мере ликвидная часть всех активов баланса банка может быть использована для единовременного погашения обязательств до востребования, по которым вкладчики могут потребовать возврата средств практически в любой момент. Поддержание норматива Н3 на требуемом уровне (соответственно уровню ликвидности) означает, что банк должен обеспечивать соответствие сроков, на которые привлекаются определенные суммы денежных средств вкладчиков, срокам и суммам денежных средств, на которые эти привлеченные средства в виде вкладов «до востребования» размещаются банком через его активные операции, услуги, сделки.

Надзорная функция Банка России за обеспечением коммерческими банками минимально допустимого уровня норматива Н3 есть непосредственная форма государственной защиты интересов населения страны по вкладам «до востребования».

Долгосрочная ликвидность (Н4) – определяется как отношение всей задолженности банка свыше года (Крд) к капиталу банка (К), а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам на срок свыше года (Од):

Н4 =

Максимально допустимое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120%.

В данном случае уставный капитал выступает реальной гарантией исполнения банком своих долговых обязательств, обеспечивая тем самым его ликвидность и надежность.

На ликвидность и платежеспособность коммерческого банка оказывает влияние ряд факторов, которые можно разделить на макроэкономические и микроэкономические.

К основным макроэкономическим факторам, определяющим ликвидность и платежеспособность коммерческого банка, можно отнести: геополитическую и макроэкономическую обстановку в стране: совокупность законодательных, юридических и правовых норм банковской деятельности; структуру и стабильность банковской системы; состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг и др.

Кроме того, на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка оказывают влияние микроэкономические факторы, из которых к числу основных можно отнести: ресурсную базу коммерческого банка, качество инвестиций, уровень менеджмента, а также функциональную структуру и мотивацию деятельности банка.

Каждый коммерческий банк стремится создать минимальный разрыв ликвидных средств и обеспечить максимальный кредитный потенциал, исходя из своей ликвидности, надежности, прибыльности. Ликвидность тесно связана с доходностью банка, но в большинстве случаев достижение высокой ликвидности противоречит обеспечению более высокой прибыльности. Наиболее рациональная политика коммерческого банка в области управления ликвидностью состоит в обеспечении оптимального сочетания ликвидности и прибыльности.

Для решения задач регулирования ликвидностью используется так называемый портфельный подход. Управление портфелем – это одновременное управление и активами и пассивами банка с целью достижения ликвидности, прибыльности и платежеспособности, обеспечивающих устойчивость и надежность его работы в целом.

При оценке ликвидности банка, следует принимать в расчет уровень ликвидности конкретного актива, степень его доходности и степень риска одновременно. Чем выше доходность активов банка, тем больше риск операций по ним, но тем ниже уровень ликвидности банка в целом, а следовательно, и его платежеспособность, и наоборот.

Портфельный принцип управления активами банка, преследующий достижение целей прибыльности, платежеспособности и ликвидности банка одновременно, основан на образовании «резервов» и управления ими. Резервы представляют собой группы активов банка по уровню их ликвидности.

Основной метод управления пассивами в целях обеспечения ликвидности коммерческих банков – использование управляемых пассивов.

Суть данного метода управления ликвидностью состоит в том, что банки, нуждающиеся в ликвидных средствах для погашения своих долговых обязательств, не ждут прихода клиентов со своими вкладами, а активно ведут поиски дополнительных источников средств. Они не ограничиваются традиционными депозитами и узким регионом, а выходят на общенациональные и в отдельных случаях даже мировые рынки. Таким образом, управляемые пассивы – это определенные источники денежных ресурсов, которые банк в состоянии привлечь самостоятельно путем использования совокупности ряда финансовых инструментов. К ним относятся: депозитные сертификаты крупного размера, облигации, займы у других банков, евровалютные кредиты.

Центральные банки требуют, чтобы коммерческие банки поддерживали определенный уровень собственного капитала, который должен быть достаточным для покрытия потенциальных потерь от возможного невозврата заемщиком ссудных средств в срок, а также при необходимости защитить вкладчиков от неплатежеспособности и банкротства самого банка.

Таким образом, собственный капитал банка как исходный источник банковских средств определяет минимально допустимый уровень ликвидности, выступает гарантом устойчивости и надежности деятельности коммерческих банков. Финансовые инструменты управления ликвидностью российских коммерческих банков с помощью управляемых пассивов в настоящее время ограничены. Это обусловлено рядом причин, связанных как с определенными трудностями и сложностями развития рыночных отношений, так и с тем, что банковская система России находится пока еще на стадии становления.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Коммерческие банки играют значительную роль в экономике любой страны. Сфера деятельности коммерческих банков растет, а круг их операций и услуг расширяется и охватывает все новые и новые отрасли. И сейчас в странах с развитой рыночной экономикой коммерческие банки являются главным звеном кредитной системы страны

Таким образом, роль коммерческих банков достаточно велика благодаря многочисленным связям с другими секторами экономики. Банки перераспределяют капитал между различными отраслями народного хозяйства. Их основная заслуга в рамках отдельной страны - это организация денежного оборота и накопление основного капитала. Говоря о современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что как и другие звенья кредитной системы, эти учреждения постоянно эволюционируют. Меняются формы операций, методы конкуренции, системы контроля и управления. Резко расширилась сфера деятельности коммерческих банков, которые обнаруживают поразительную способность приспосабливаться к изменяющимся условиям кредитного рынка. Можно утверждать, что коммерческие банки, главной целью которых является получение максимальной прибыли, в общем и целом оказывают весьма позитивное воздействие на экономику, а также социальную жизнь общества. Посредством денежных расчетов коммерческие банки вносят свой весомый вклад в организацию денежного оборота страны. Банки осуществляют безналичный расчет, без которого немыслимы расчетные отношения между экономическими субъектами в современных условиях.



Как и организация денежного оборота, становление кредитных отношений – один из важнейших вкладов коммерческих банков в функционирование народного хозяйства. Коммерческие банки осуществляют свою деятельность в условиях жесточайшей, постоянно усиливающейся конкуренции. В таких условиях одной из важнейших функций коммерческих банков является их инвестиционная деятельность, связанная с операциями с ценными бумагами. Выполняя многочисленные операции и услуги, коммерческие банки обслуживают государство, различные отрасли народного хозяйства, предприятия и организации, предпринимателей и простых потребителей.

Список использованной литературы

  1. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997

  2. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: «Финансы и статистика», 1999.

  3. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. Москва. ЮНИТИ. 1999 г

  4. Печникова А.В. Денежно-кредитная политика Банка России: стратегия и тактика //Банковские услуги, 2005- 400 с.

скачать файл



Смотрите также:
«Коммерческие банки»
221.43kb.
Основные принципы осуществления валютных операций
854.72kb.
Программа дисциплины «Региональная банковская система»
91.86kb.
Конвенции о защите собственности (Кейптаунская, Римская, Женевская)
1062.93kb.
Генеральные и коммерческие директора, собственники и владельцы предприятий и фирм, специалисты занимающихся вопросами развития бизнеса
11.58kb.
Программа учебной дисциплины «Деньги, кредит, банки»
200.95kb.
Курсовая работ по дисциплине «Банки и небанковские кредитные организации, и их операции» тема: Ипотечное кредитования жилья
616.04kb.
Темы курсовых работ «Деньги, кредит, банки»
33.34kb.
Ограничения целостности
53.9kb.
Тесты по курсу «Деньги. Кредит. Банки»
173.44kb.
Иностранные банки покидают Россию
46.99kb.
Курсовая работа по экономической теории на тему: Финансовая система и финансовая политика государства
184.57kb.